Логотип
    
 
+7 (499) 502-51-59
info@bi-cons.ru

 

Статьи, публикации

 

Корректировочный счет-фактура для SunSystems

С 2012 года в соответствии с российским законодательством вступает в силу новый учетный документ - "Корректировочный счет-фактура".

Новый документ призван заменить отрицательные счета-фактуры, которые оформляются при возврате товарно-материальных ценностей, недостачах, а также ретроспективных скидках, применяемых к цене продукта. Корректировочный счет-фактура также будет использоваться вместо положительных и отрицательных счетов-фактур, которые выпускаются в случае выявленных ошибок в основном счете-фактуре. На текущий момент существует рекомендованная форма корректировочного счета-фактуры.

Каким образом настроить корректировочный счет-фактуру в SunSystems?

Все счета-фактуры из SunSystems формируются на основании заказов продажи через модуль "SO=Sales Order Processing". Заказы продажи в системе могут быть как положительными, так и отрицательными. Нумерация заказов продажи в SunSystems и нумерация счетов-фактур к заказам продажи в SunSystems в общем случае не соответствуют друг другу.

В SunSystems отрицательный или положительный заказ продажи не содержит явной привязки к другому заказу продажи. Но обычно для корректировочного заказа продажи эта привязка обеспечивается искусственно на уровне логики операций, путем указания ссылочного (исходного) заказа продажи и/или счета-фактуры.

При такой организации данных в системе, т.е. с привязкой к исходному заказу продажи (или исходному счету-фактуре), новый документ "Корректировочный счет-фактура" без особого труда реализуется как дополнительный документ средствами Vision for SunSystems, MS Excel VBA (ADO, DAO,…), MS Access. Корректировочный счет-фактура печатается соответственно к корректировочному заказу продажи. Финансовая проводка по такому заказу продажи в системе формируется только на разницу по суммам и по НДС.

Таким образом, общий порядок действий в SunSystems не меняется – формируется заказ продажи, а затем по нему выпускается счет-фактура. Непосредственно форма корректировочного счета-фактуры печатается отдельно, что и проиллюстрировано на рисунке далее:

Печать корректировочного счета-фактуры в SunSystems

Номера корректировочных счетов-фактур ведутся в соответствии с общей хронологией присвоения порядковых номеров счетам-фактурам и обычно соответствуют системным номерам счетов-фактур по корректировочным заказам продажи.

Форма корректировочного счета-фактуры содержит:

  • номер и дату счета-фактуры, к которому составляется корректировочный счет-фактура,
  • наименование, адрес, ИНН и КПП для налогоплательщика-продавца, которые должны соответствовать основному счету-фактуре,
  • наименование, адрес, ИНН и КПП для покупателя, которые также должны соответствовать основному счету-фактуре.

"Табличная" часть корректировочного счета-фактуры отличается от структуры обычного счета-фактуры тем, что она содержит все значения (стоимость без НДС, акциз, сумма НДС, сумма с НДС) в разбивке по колонкам "до изменения", "после изменения", "разница к уменьшению", "разница к доплате".

Колонка "до изменения" во всех случаях записывается из исходного заказа продажи. Колонка "после изменения" заполняется по исходному и по корректировочному заказу продажи. Схематично заполнение корректировочного счета-фактуры по заказам продажи SunSystems приведено далее:

Корректировочный счет-фактура в SunSystems

Колонки "разница к уменьшению" и "разница к доплате" заполняются расчетным методом по соответствующим колонкам "до изменения" и "после изменения". Для значений "Количество" и "Цена за единицу измерения" в корректировочном счете-фактуре присутствуют только колонки "до изменения" и "после изменения".

К сожалению, напечатать корректировочный счет-фактуру в том виде, в каком сейчас существует рекомендованная форма корректировочного счета-фактуры, непосредственно как встроенный документ в SunSystems, т.е. через функцию "PI=Print Invoice", очень затруднительно. Это связано в первую очередь с тем, что форма "Корректировочный счет-фактура" строится как по исходному счету-фактуре, так и по счету-фактуре с учетом текущих исправлений. И для формирования такого документа необходима специальная структура данных.

Стоит также помнить, что в связи с изменением порядка заполнения полей в корректировочном счете-фактуре изменяется и порядок заполнения Книг покупок и Книг продаж для соответствующих операций.

Кафидова Ольга, ведущий консультант SunSystems, 11.01.2012

 

 

25.09.2017
Поскольку мы давно и активно работаем над простыми и удобными решениями, формирующими XML-файлы для налоговой отчетности – к нам часто поступают вопросы о возможных изменениях XML-форматов. Сегодняшняя тема – вступление в силу с 1 октября 2017 г. Постановления Правительства от 19.08.2017 N 981 и изменение XML-форматов соответствующих данных...
Смотрите публикацию на тему Будут ли меняться электронные XML-форматы Книги покупок и Книги продаж для Декларации по НДС с 1 октября 2017?

21.09.2017
Несколько лет опыта в сфере работы с XML, ориентация на решение задач наших клиентов помогли нам предложить новое универсальное Решение Настройка любой выгрузки из Excel в XML и/или чтение любого формата XML в Excel.

08.09.2017
Клиентов интересуют MS Excel-шаблоны с XML-выгрузками в различные форматы. Чтобы соответствовать потребностям клиентов сегодня мы представляем MS Excel-шаблон для выгрузки в XML Статистической формы учета перемещения товаров. Сгенерированные XML-файлы импортируются в ФТС через Личный кабинет участника ВЭД.

23.03.2017
Начиная с 1-го квартала 2017 года в XML-форматы всех приложений к Налоговой декларации по НДС и в XML-формат самой декларации по НДС были внесены изменения (Приказ ФНС России от 20.12.2016 N ММВ-7-3/696@ "О внесении изменений и дополнений в приложения к приказу Федеральной налоговой службы от 29 октября 2014 года N ММВ-7-3/558@"). Соответствующие изменения для нашего Программного решения мы уже подготовили. Смотрите актуальную информацию по решениям для Налоговой декларации по НДС.

25.09.2017
Будут ли меняться электронные XML-форматы Книги покупок и Книги продаж для Декларации по НДС с 1 октября 2017?

Поскольку мы давно и активно работаем над простыми и удобными решениями, формирующими XML-файлы для налоговой отчетности – к нам часто поступают вопросы о возможных изменениях XML-форматов. Сегодняшняя тема – вступление в силу с 1 октября 2017 г. Постановления Правительства от 19.08.2017 N 981 и изменение XML-форматов соответствующих данных... Читать далее >>>

10.02.2015
Выгрузка книги покупок, книги продаж, журналов учета счетов-фактур в формат XML для налоговой декларации по НДС с 2015 года

В этой статье мы рассмотрим – каким образом осуществить выгрузку книги покупок, книги продаж, журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, сформированных по данным своей финансовой системы, в формат XML, который требуется для налоговой службы... Читать далее >>>

Смотреть другие статьи >>>


© Business-Information CONSULTING, 2008-2017. Все права защищены.
+7 (499) 502-51-59, info@bi-cons.ru,
Россия, 115088, Москва, ул. 1-ая Дубровская, д.13А, стр.2, БЦ "Минерал на Дубровке"
ИНН/КПП 7726603682/772201001, зарегистрированы с 2008 года
При использовании материалов с сайта ссылка на сайт http://www.bi-cons.ru/ ОБЯЗАТЕЛЬНА!